Договор банковского счета - это соглашение, в силу которого банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (ст. 845 ГК РФ).
Банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.
Банк не вправе:
- определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и
- устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
Данные правила применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным разрешением (лицензией).
Сущность и значение договора банковского счета
Договор банковского счета - центральное соглашение в организации и формализации имущественных отношений юридических лиц и индивидуальных предпринимателей . Договоры банковского счета, заключаемые гражданами, распространены не так широко. Рассматриваемый договор - распространенное средство безналичных платежей, осуществляемых со счета одного лица на счет другого, а также получения со счета наличных денег. На банковском счете находятся денежные средства, являющиеся, по существу, не однородными вещами, а обязательственными правами требования к банку . Этим договор банковского счета отличается, например, от договора хранения.
Подробнее
Поступившими на расчетный счет клиента денежными средствами банк распоряжается в интересах клиента и по его воле. Вместе с тем банк вправе, как и в договоре банковского вклада, использовать денежные средства клиента в собственной деятельности, выплачивая, по общему правилу, проценты и гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.
Банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами , что свидетельствует о публичности данного договора . Банковские правила определяют и документы, предоставление которых необходимо для открытия банковского счета.
Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением
- наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или
- приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.
Кроме положений Гражданского кодекса, отношения, связанные с банковским счетом, регулируются Законом "О банках и банковской деятельности ". Следует также принимать во внимание Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров , связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета" (ВВАС РФ. 1999. N 7).
По своей юридической природе договор банковского счета:
- консенсуальный ( порождает граж-данские права и обязанности с момента достижения сторонами со-глашения; последующая передача вещи или совершение иных действий осуществляется уже с целью их исполнения);
- возмездный (встречное предоставление в виде платы);
- двусторонний (порождает обязательства у обоих сторон).
Субъекты договора банковского счета
Требования к субъектному составу договора банковского счета аналогичны требованиям к сторонам договора банковского вклада. К субъектам договора банковского счета относятся:
- банк , которому такое право предоставлено на основании разрешения (лицензии), выданного в порядке, установленном в соответствии с законом, а также
- другие кредитные организации , принимающие в соответствии с законом вклады (депозиты) от физических и юридических лиц;
- клиенты (любые юридические лица и граждане).
Форма договора банковского счета
Форма договора банковского счета подчиняется общим правилам оформления сделок (как правило, письменная ).
Существенным условием договора банковского счета является его предмет:
- действия банка по зачислению (принятию) денежных средств на счет клиента и совершение по требованию последнего различного рода банковских операций: перечисление средств на другой счет, расчетно-кассовое обслуживание и т.п.
Банк обязан совершать для клиента все операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.
В зависимости от объема банковских операций, предоставляемых клиенту, банковские счета подразделяются на следующие виды:
- расчетные,
- текущие и
- специальные (бюджетные, ссудные и т.д.).
Обязанности банка по договору банковского счета
- заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях (публичность договора);
- принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства;
- выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета.
Распоряжение банку о списании денежных средств дается в письменной форме (например, посредством платежного поручения), позволяющей идентифицировать лицо, имеющее право на такое распоряжение. В последнее время широкое распространение получает удостоверение прав распоряжения денежными суммами, находящимися на счете, электронными средствами платежа и другими документами с использованием в них аналогов собственноручной подписи, кодов, паролей (например, система "Интернет-банк").
Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается
- по решению суда, а также
- в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
Обязанности клиента по договору банковского счета
- удостоверять права лиц, осуществляющих от имени клиента распоряжения о перечислении и выдаче средств со счета путем представления банку документов, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и договором банковского счета.
О списании денежных средств, находящихся на счете, без распоряжения клиента см. письмо Президиума ВАС РФ от 1 октября 1996 г. N 8
О порядке взыскания кредитором признанных должником сумм, когда претензионный порядок предусмотрен договором, см. письмо Президиума ВАС РФ от 25 июля 1996 г. N 6
Списание денежных средств со счета клиента осуществляется в порядке поступлений распоряжений последнего. Однако при недостаточности денежных средств ГК РФ устанавливает строгую последовательность (очередность) списания (ст. 855). Очередность списания построена с учетом социальной значимости выплат и преимуществ возмещения вреда здоровью и оплаты труда граждан.
Основания расторжения договора банковского счета (ст. 859 ГК РФ):
- заявление клиента , сделанное в любое время;
- решение суда по иску банка в случаях, когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже предусмотренного банковскими правилами или договором размера (если такая сумма не будет восстановлена в течение установленного законом времени со дня предупреждения банка об этом);
- решение суда по иску банка в случае, когда операции по счету клиента отсутствуют в течение установленного законом времени, если иное не предусмотрено договором.
В случае отсутствия в течение 2 лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк, предупредив клиента в письменной форме и не получив денежных средств на его счет в течение двух месяцев, вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, если иное не предусмотрено договором.
2.75
Размещено на /
Введение
1.1 Виды банковских счетов
2. Заключение договора банковского счета
2.1 Оформление договора банковского счета
2.2 Документы необходимые для заключения договора банковского счета
Введение
Определение банковских счетов имеет практическое значение, так как именно на такие счета распространяются установленные законодательством положения:
Об обязанности банка сообщать в налоговые органы об открытии (закрытии) счетов;
О возможности ограничения распоряжения денежными средствами, находящимися на счетах, и об обращении на них взыскания;
О необходимости оформления расчетных документов для проведения операций по счетам;
О соблюдении режима банковской тайны и другие положения.
Для того чтобы дать определение банковского счета, то есть такого счета, на который распространяются правила гл. 45 Гражданского кодекса РФ, следует выявить признаки таких счетов и тем самым разграничить их с иными счетами, открываемыми в банках.
Банковские счета отличают следующие признаки.
Во-первых, банковские счета - это «денежные» счета, иными словами, объектом банковских счетов являются безналичные денежные средства.
Указанный признак позволяет разграничить рассматриваемые счета от счетов, объектом которых являются другие активы. Примерами таких счетов служат счета, на которых учитываются драгоценные металлы: металлические счета, металлические счета ответственного хранения, обезличенные металлические счета, а также счета депо, объектом которых являются ценные бумаги.
Во-вторых, основанием открытия банковского счета является договор, то есть выражение согласованной воли двух сторон. При этом следует отметить, что инициатива в заключение такого договора исходит, как правило, от клиента банка, который представляет в банк заявление на открытие банковского счета.
В-третьих, стороной договора может выступать кредитная организация, Банк России, а также организации, которым федеральными законами предоставлено право проведения банковской операции по открытию и ведению банковских счетов.
В-четвертых, на банковском счете отражаются обязательства банка перед клиентом (требования клиента к банку). Объем таких обязательств (требований) уменьшается или увеличивается в зависимости от того, уменьшается (при списании средств) или увеличивается (при зачислении средств) в результате совершения операций остаток на счете.
В-пятых, режим банковского счета предусматривает осуществление банком расчетных операций по поручениям клиентов. Указанный признак позволяет разграничить банковские счета от счетов, режим которых не предусматривает проведения расчетных операций. Примерами таких счетов являются депозитные счета (счета по вкладам) и накопительные счета.
Таким образом, при решении вопроса об отнесении того или иного счета, открываемого в банке, к категории банковских счетов следует применять указанные выше признаки банковского счета.
Исходя из этого, представляется юридически некорректным отнесение отдельными авторами к категории банковских счетов таких видов счетов, открываемых в банках, как депозитный, ссудный, накопительный, и некоторых других видов счетов.1
заключение договор банковский счет
Экономическая сущность данной конструкции достаточно проста: банк использует денежные средства клиента для их преумножения, а клиент одновременно и через этот банк распоряжается этими средствами. Банк оплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами, а клиент вознаграждает банк за совершение поручаемых операций.
2. По юридической природе договор банковского счета:
Консенсуальный;
Возмездный;
Двусторонний.
Предмет договора банковского счета составляют действия банка по зачислению (принятию) денежных средств на счет клиента и совершение по требованию последнего различного рода банковских операций: перечисление средств на другой счет, расчетно-кассовое обслуживание и т.п. 2
Договор банковского счета традиционно считается консенсуальным. Поэтому возможна ситуация, когда после заключения договора на счете некоторое время будет сохраняться нулевой остаток. Этот договор является двусторонне обязывающим, поскольку порождает права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Он заключается банками в ходе осуществления своей предпринимательской деятельности. По указанной причине договор банковского счета должен считаться возмездным. Договор банковского счета является разновидностью договора присоединения. 3
Сторонами договора банковского счета являются банк (небанковская кредитная организация) и клиент. Банк (небанковская кредитная организация) - любая кредитная организация, получившая лицензию Банка России на право осуществления им банковских операций, а также сам Центральный банк Российской Федерации.
Клиент - любое лицо (государство, российские и иностранные юридические и физические лица, лица без гражданства), которое пользуется услугами банка по открытию и ведению счетов и совершению расчетных операций.
По договору банковского счета банк обязан своевременно и правильно совершать по поручению клиента расчетно-кассовые операции, платить клиенту за остаток средств на его счете и хранить банковскую тайну.
По договору банковского счета клиент обязан платить банку вознаграждение за расчетно-кассовое обслуживание и предоставлять денежное покрытие для осуществления расчетно-кассовых операций.
Обязанности банка по выполнению распоряжений клиента (владельца счета) о перечислении денежных средств со счета и проведении других операций по счету (включая и расчеты по инкассо) составляют содержание его обязательства по договору банковского счета.4
Таким образом, именно обязательства сторон, вытекающие из договора банковского счета, включают в свое содержание право владельца счета давать банку распоряжения о перечислении (получении) денежных средств со счета (на счет) и о проведении других операций по счету, а также обязанность банка выполнять такие распоряжения (п. 1 ст. 845 ГК). Банк, получивший распоряжение клиента (владельца счета), вправе возложить исполнение своего обязательства на другие банки (п. 1 ст. 313 ГК) путем их привлечения к проведению соответствующей банковской операции.
Необходимым условием принятия банком платежного поручения является его соответствие требованиям, предъявляемым к содержанию и форме платежного поручения. Такие требования устанавливаются Центральным банком РФ и в настоящее время определяются правилами Положения N 2-П.
1.1 Виды банковских счетов
Согласно главе 2 Инструкции ЦБ РФ от 14.09.2006 № 28-И, банки открывают в валюте РФ и иностранных валютах: текущие счета; расчетные счета; бюджетные счета; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; счета доверительного управления; специальные банковские счета; депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов; счета по вкладам (депозитам).
Текущие счета открываются физическим лицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.
Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчетные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения расчетов, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы.
Бюджетные счета открываются в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, лицам, осуществляющим операции со средствами бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации.
Корреспондентские счета открываются кредитным организациям. Банку России открываются корреспондентские счета в иностранных валютах.
Корреспондентские субсчета открываются филиалам кредитных организаций.
Счета доверительного управления открываются доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.
Специальные банковские счета открываются юридическим и физическим лицам в случаях и порядке, установленном законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.
Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов открываются соответственно судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях.
Счета по вкладам (депозитам) открываются физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.5
2. Заключение договора банковского счета
Различное толкование правил п. 1 и 2 статьи 846 ГК РФ на практике привело к появлению противоречивых выводов о том, является ли договор банковского счета публичным. Представляется более правильной точка зрения о том, что договор банковского счета нельзя признать публичным по следующим формальным основаниям. Ст. 426 ГК РФ содержит два признака публичного договора.
Во-первых, коммерческая организация обязана заключить такой договор по требованию потребителя при наличии у нее соответствующих возможностей.
Во-вторых, цена товаров, работ и услуг, а также иные условия публичного договора устанавливаются одинаковыми для всех потребителей, за исключением случаев, когда законом и иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных категорий потребителей.
Первый признак публичного договора в правовом режиме договора банковского счета имеется (п. 2 ст. 846 ГК РФ), а второй отсутствует.
По общему правилу п. 1 данной статьи при заключении договора банковского счета клиента открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами. Однако возможно исключение, когда коммерческим банком заранее разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия (цена услуг банка, размер процентов, уплачиваемых банком за пользование денежными средствами, находящимися на счете, и т.д.).
В этом случае банк в соответствии с абз. 1 п. 2 ст. 846 ГК обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях. При этом отказ банка от заключения такого договора банковского счета допускается только в случаях, установленных абз. 2 п. 2 ст. 846 ГК.
2.1 Оформление договора банковского счета
Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа; без такого документа. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой, а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом. Такое распоряжение может быть дано как в виде отдельного документа, так и на заявлении клиента об открытии счета.
В п. 1 ст. 846 ГК РФ указано, что счет может быть открыт не только клиенту, но и указанному им лицу. Это означает, что договор банковского счета допустимо заключить как в пользу клиента, так и в пользу третьего лица (ст. 430 ГК).
В п. 2 данной статьи содержится правило об обязанности банка заключить договор банковского счета по требованию клиента, за исключением случаев, предусмотренных законом или установленными в соответствии с ним банковскими правилами. В законодательстве имеются нормы, предусматривающие обязанность банка отказать клиенту в заключение договора в определенных случаях.
2.2 Документы необходимые для заключения договора банковского счета
В соответствии с главой 3 Инструкции ЦБ РФ от 14 сентября 2006 года N 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» для открытия текущего счета физическому лицу в банк представляются:
карточка с образцами подписей и оттиска печати,
Право первой подписи в соответствующем поле карточки может быть предоставлено самому клиенту, а также физическим лицам на основании соответствующей доверенности.
Право второй подписи по счету физического лица Инструкцией ЦБ РФ N 28-И не предусмотрено;
документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам).
Для открытия расчетного счета юридическому лицу - резиденту в банк представляются следующие документы, предусмотренные п. 4.1 Инструкции ЦБ РФ N 28-И:
учредительные документы юридического лица;
лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае, если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;
карточка с образцами подписей и оттиска печати.
документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете,
документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
Для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся частной практикой, в банк представляются следующие документы, предусмотренные п. 4.7 Инструкции ЦБ РФ N 28-И:
документ, удостоверяющий личность физического лица;
карточка;
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;
свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю или лицу, занимающемуся частной практикой, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).
Нотариус представляет документ, подтверждающий наделение его полномочиями, выдаваемый органами юстиции субъектов Российской Федерации, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Адвокат представляет документ, удостоверяющий регистрацию адвоката в реестре адвокатов.
Для открытия физическому лицу - гражданину Российской Федерации счета по вкладу в банк представляются:
документ, удостоверяющий личность физического лица;
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (при наличии).
Если договором банковского вклада предусмотрена возможность осуществления расчетов с использованием счета по вкладу, представляется карточка. Одновременно представляются документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете. 6
Для открытия юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством РФ, счета по депозиту в банк представляются:
свидетельство о государственной регистрации юридического лица;
свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.
Для открытия депозитного счета суда в банк представляются:
документ, определяющий правовой статус подразделения суда, которому открывается счет;
карточка;
документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете.
Для открытия депозитного счета подразделений службы судебных приставов в банк представляются:
документ о правовом статусе подразделения службы судебных приставов, которому открывается счет;
карточка;
документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете.
Для открытия депозитного счета правоохранительных органов в банк представляются:
документ о правовом статусе правоохранительного органа, которому открывается счет;
карточка;
документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете.7
Заключение
Рассуждая о содержании договора банковского счета, А.Е. Шерстобитов указывает: «Основной обязанностью банка является прием и зачисление поступающих на счет, открытый клиенту, денежных средств, а также выполнение его распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Это означает, что типичными действиями банка по данному договору являются прием и зачисление поступающих на счет клиента средств, а также выполнение распоряжений владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета». Однако здесь же (в рассуждениях о содержании договора банковского счета) А.Е. Шерстобитов отмечает, что банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать иные не предусмотренные законом или договором ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению, а также указывает на обязанность банка сохранять тайну банковского счета, операций по нему и сведений о клиенте.8
С.В. Сарбаш включает в содержание договора банковского счета (как представляется, вполне обоснованно) и обязанность банка по открытию банковского счета. Он пишет: «Хотя в определении договора банковского счета и не названа такая обязанность, как собственно открытие счета, и эта норма установлена в другой статье (пункт 1 статьи 846 ГК), открытие банковского счета, безусловно, следует отнести к основным обязанностям банка, так как без этого реализация прав клиента была бы невозможной».
Список используемой литературы
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 08.05.2010);
2. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (учебно-практический). Части первая, вторая, третья, четвертая" (постатейный) (2-е издание, переработанное и дополненное) (Алексеев С.С., Васильев А.С., Голофаев В.В., Гонгало Б.М. и др.) (под ред. С.А. Степанова) ("Проспект", "Институт частного права", 2009;
3. "Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй" (постатейный);
4. Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам);
5. "Гражданское право: В 4 т. Обязательственное право: Учебник" (том 4) (3-е издание, переработанное и дополненное) (под ред. Е.А. Суханова) ("Волтерс Клувер", 2008);
6. Статья: Банковский счет: признаки, виды и основания для классификации (Карчевский С.П.) ("Юридическая работа в кредитной организации", 2008, N 4;
7. Договорное право. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари" (книга 5) (том 2) (Брагинский М.И., Витрянский В.В.) ("Статут", 2006).
Размещено на
1 Статья: Банковский счет: признаки, виды и основания для классификации (Карчевский С.П.) ("Юридическая работа в кредитной организации", 2008, N 4
2 ст. 845, "Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (учебно-практический). Части первая, вторая, третья, четвертая" (постатейный) (2-е издание, переработанное и дополненное) (Алексеев С.С., Васильев А.С., Голофаев В.В., Гонгало Б.М. и др.) (под ред. С.А. Степанова) ("Проспект", "Институт частного права", 2009
3 ст. 845, "Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй" (постатейный) (под ред. С.П. Гришаева, А.М. Эрделевского) (Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2007
4 "Гражданское право: В 4 т. Обязательственное право: Учебник" (том 4) (3-е издание, переработанное и дополненное) (под ред. Е.А. Суханова) ("Волтерс Клувер", 2008)
5 гл. 2, Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам
6 гл. 5, Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам
7 гл. 6, Инструкция ЦБ РФ от 14.09.2006 N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам
8 Договорное право. Договоры о банковском вкладе, банковском счете; банковские расчеты. Конкурс, договоры об играх и пари" (книга 5) (том 2) (Брагинский М.И., Витрянский В.В.) ("Статут", 2006)
Механизм государственного правового регулирования наличных и безналичных денежных расчетов в РФ. Порядок осуществления денежных расчетов. Безналичные расчеты: расчеты платежными поручениями; расчеты аккредитивами; расчеты по инкассо; расчеты чеками.
Методы собирания денежных средств, распределения и использования: финансирование, кредитование. Совершенствование механизма защиты прав вкладчиков. Правовые режимы операций с внутренними и внешними ценными бумагами. Валютные операции физических лиц.
Государственное регулирование рынка ценных бумаг. Предпринимательская деятельность без образования юридического лица. Правовое регулирование операций кредитных организаций с ценными бумагами. Договор на открытие счета и расчетно-кассовое обслуживание.
Правовая природа договора банковского счета, его субъекты, особенности заключения. Существующие виды классификации банковских счетов. Сравнительный анализ договоров банковского вклада и банковского счета. Порядок расторжения банковского договора.
Сравнительный анализ целей, предмета, видов, формы и условий обязательства из обещания награды и обязательства из публичного конкурса. Сравнительный анализ общих и отличительных черт между договором банковского вклада и договором банковского счёта.
Государственное регулирование в области защиты прав потребителей. Характеристика деятельности Роспотребнадзора. Расчетные правоотношения и их виды. Порядок обслуживания банком организаций. Расчеты в безналичном порядке между кредитными организациями.
Понятие и юридическая природа договора банковского счета. Заключение и расторжение, содержание и исполнение договора банковского счета. Права и обязанности сторон договора, списание денежных средств с банковского счета. Виды договоров банковского счета.
Понятие договора банковского вклада. Открытый регулярный депозит, открытый иррегулярный депозит, ограниченный регулярный депозит, цифровой депозит. Правовая природа договора банковского вклада. Установленный договором порядок возврата депозитов.
Гражданско-правовая ответственность: невыполнение банком своих обязанностей, вытекающих из договора банковского счета, и нарушение порядка осуществления безналичных расчетов. Сроки проведения операций. Конечный срок исполнения банками своих обязательств.
Понятие и порядок составления договора банковского счета, законодательное обоснование. Права и обязанности банка и клиента по данному договору. Правовые режимы открытия в учреждениях банков счетов в национальной валюте субъектам предпринимательства.
Факторы, определяющие образование нового предприятия или расширение действующего. Оформление учредительных документов. Порядок государственной регистрации предприятия: перечень необходимых документов, сроки, открытие расчетного счета и оформление печати.
Понятие валютного правоотношения. Типы валютных режимов, используемых государством в ходе валютной политики внутри страны и за рубежом. Субъектный состав валютных правоотношений, их объекты. Права и обязанности резидентов при проведении валютных операций.
Сущность и формы безналичных расчетов. Расчетные банковские сделки. Расчетные отношения форм безналичных расчетов, расчетные документы. Формы расчетов, осуществляемые по инициативе плательщиков. Формы расчетов, осуществляемые по инициативе получателя.
Договор банковского счета является двусторонне обязывающим, поскольку порождает права и обязанности у каждой стороны договора. Основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения встречных обязанностей по договору.
Конкурсное производство как специальная форма ликвидации, используемая в случаях признания должника несостоятельным, его цель и процедура. Принятие экономико-правовых мер для удовлетворения требований кредиторов согласно установленной законом очередности.
Особенности и характеристика договора банковского счета и его элементов. Порядок заключения договора банковского счета и его содержание. Ответственность сторон по договору банковского счета. Нормы действующего законодательства Республики Беларусь.
Понятие договорных отношений в банковской деятельности. Основные виды договоров в банковской деятельности. Отношения, складывающихся между банком и клиентом в результате открытия и функционирования счета. Особенности договора банковского вклада.
Обобщение документов, необходимых для заключения договора и открытия банковского счета. Отличия в обслуживании юридических и физических лиц. Требования к форме договора банковского счета. Закрытие счета. Порядок перехода на обслуживание в другой банк.
Основные особенности правового регулирования договора банковского вклада, его сущность и право на привлечение денежных средств во вклады. Виды договоров, форма и существенные условия, права и ответственность банка за нарушение правового регулирования.
Договор банковского вклада как соглашение, в силу которого банк, принявший поступившую от вкладчика, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором, его нормативно-законодательная база.
2.1.1. Договор банковского счета должен быть заключен в письменной форме. Форма договора банковского счета по каждому виду счета утверждается уполномоченным органом банка. Заключение договора банковского счета и открытие счета осуществляются при представлении физическим лицом документа, удостоверяющего личность.
2.1.2. Открытие счета осуществляется на основании договора банковского счета (оформляется в двух экземплярах, за исключением случая, указанного в разделе 3 настоящего Положения), если иное не установлено законодательством Республики Беларусь и локальными нормативными правовыми актами банка. Если иное не установлено по конкретному виду счета, ведение одного лицевого счета (заключение договора банковского счета) более чем в одном виде валюты не допускается.
Договор банковского счета подписывается владельцем счета (представителем владельца счета), а со стороны банка – уполномоченным работником и заверяется печатью подразделения банка. Один экземпляр договора банковского счета выдается владельцу счета (представителю владельца счета), а другой – остается в банке на хранении в соответствии с действующим в подразделении банка порядком контроля операций по счетам.
При утере своего экземпляра договора банковского счета владелец счета имеет право потребовать у банка выдачу заверенной световой копии договора банковского счета. Оформление и выдача световой копии договора банковского счета производятся по письменному заявлению владельца счета (представителя владельца счета – при наличии документов, подтверждающих соответствующие полномочия) на извещении ф. 0503150005 в подразделении банка по месту хранения банковского экземпляра указанного договора. Заявление оформляется в произвольной форме, но с обязательным указанием номера и даты оформления договора банковского счета, номера подразделения банка, где он оформлялся. Заявление оформляется на имя руководителя подразделения банка (лица, его заменяющего), который на заявлении накладывает резолюцию: «Выдачу копии разрешаю», проставляет подпись с указанием должности, фамилии, инициалов, даты. Ответственный исполнитель готовит световую копию и внизу каждого ее листа делает запись: «Световая копия соответствует оригинальному экземпляру договора банковского счета № _______ от _______, хранящемуся в подразделении банка № ___/____.», проставляет подпись с указанием должности, фамилии, инициалов, даты и ставит печать подразделения банка.
Заявление хранится вместе с банковским экземпляром договора банковского счета.
В случае если договор банковского счета от имени владельца счета заключается представителем на основании доверенности на совершение данной операции, реквизиты владельца счета в таком договоре дополняются соответствующим текстом (пример дополнения выделен курсивом в приложении 3).
Подписание договора банковского счета от имени обеих сторон одним лицом (ответственным исполнителем) запрещено. В таких случаях в подразделениях банка с одним работником, где владельцем счета выступает данный работник, договор банковского счета должен быть подписан от имени банка другим уполномоченным работником учреждения банка.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Подобные документы
Обслуживание банковских счетов. Документы для открытия счета и осуществление межбанковских расчетов. Осуществление расчетных операций с использованием банковских карт. Оформление расчетных документов. Важнейшие составляющие безналичных расчетов.
отчет по практике , добавлен 19.05.2015
Открытие и ведение банковских счетов. Особенности заключения договора банковского счета, его форма, условия и правовая природа. Виды банковских счетов и счетов по вкладам. Права и обязанности сторон по договору банковского счета, порядок его расторжения.
курсовая работа , добавлен 30.03.2015
Оформление и выдача депозитных и сберегательных сертификатов. Осуществление открытия и закрытия счетов банковского депозита. Оформление и отражение в бухгалтерском учете депозитных операций с использованием специализированного программного обеспечения.
отчет по практике , добавлен 07.05.2016
Анализ тарифов и условий расчетно-кассового обслуживания. Оформление договоров на открытие счета клиенту. Проверка правильности оформления расчетных документов, соблюдения клиентами кассовой дисциплины. Учёт операций с использованием платёжных карт.
отчет по практике , добавлен 06.10.2015
Виды договоров банковского обслуживания. Обстоятельства, которые необходимо учитывать при выборе банка. Понятие, содержание и правовая природа договора банковского счета. Его открытие, ведение и закрытие для клиентов. Перечень необходимых документов.
курсовая работа , добавлен 08.07.2015
Открытие и существование банковского счета; условия и порядок расторжения договора по требованию одной из сторон; нормативно-правовое регулирование. Закрытие счетов юридических лиц при их реорганизации, открытии конкурсного производства и ликвидации.
реферат , добавлен 03.07.2012
Определение договора банковского счета. Стороны и порядок заключения договора. Права и обязанности сторон. Виды банковских счетов. Прекращение договора банковского счета. Порядок открытия и ведения банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте.
реферат , добавлен 20.04.2012
Изучение информационных продуктов, используемых для выполнения банковских операций. Обслуживание счетов физических и юридических лиц. Установка корпоративным клиентам-организациям программного обеспечения по дистанционному банковскому обслуживанию.
отчет по практике , добавлен 18.11.2015
По договору банковского счёта банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счёт, открытый клиенту (владельцу счёта) денежные средства, выполнять распоряжения клиентов о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счёта и проведении других операций по счёту.
Банк может использовать имеющиеся на счёте денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. банковский счет денежный
Оформление договора банковского счёта осуществляется путём составления и подписания договора в виде единого документа.
Инструкцией ЦБ РФ определено. Что для открытия расчётного, текущего или бюджетного счетов следует представить банку следующие документы: заявление на открытие счёта, копию решения о создании организации или учредительный договор, карточку образцов подписей и оттиска печати. Помимо этого, в банк представляются документы: о постановке на учёт в налоговом органе, о регистрации в качестве плательщика страховых взносов на обязательное медицинское страхование.
Если предприниматель осуществляет свою деятельность без образования юридического лица, расчётный и другие счета открываются на его имя.
Счёт может быть открыт также в пользу третьего лица.
Право распоряжаться счётом юридического или физического лица может быть представлено на основании доверенности.
Владелец счёта и его кредитор вправе включить в договор условие, дающее право на безакцептное списание причитающихся ему сумм. При этом плательщик обязан письменно сообщить банку об этом условии и о своём согласии на такое списание.
Расчетно-кассовое обслуживание - основной вид банковских услуг. На это указывает тот факт, что договор на банковское обслуживание нередко именуется договором о расчетно-кассовом обслуживании. Так, в рамках расчетно-кассового обслуживания кредитная организация может оказывать следующие виды услуг:
- - ведение учета денежных средств на счете юридического лица;
- - зачисление средств, поступающих от контрагентов или иных лиц по безналичному расчету;
- - выполнение поручений организации на перечисление денежных средств посторонним лицам;
- - прием и выдача наличных денежных средств.
В составе налоговых расходов затрат на расчетно-кассовое обслуживание необходимо, чтобы условия договора определяли виды услуг, которые окажет банк, размер причитающегося вознаграждения, а также сроки и порядок его выплаты.
Как правило, плату за расчетно-кассовое обслуживание банк списывает в без акцептном порядке, в последний рабочий день месяца. Исключением является вознаграждение за осуществление операций с наличными денежными средствами - оно взимается сразу после проведения операции.
Вознаграждение за расчетное - кассовое обслуживание:
- - комиссии за прием и пересчет наличных денежных средств;
- - комиссии за выдачу наличных денежных средств;
- - комиссии за отказ от получения ранее заказанных наличных денежных средств;
- - комиссии за зачисление средств на счета;
- - комиссии за перечисление средств со счетов;
- - комиссии за переводы без открытия счетов (в том числе, переводов с использованием различных платежных систем);
- - комиссии за переводы с использованием системы Банк-Клиент;
- - комиссии за аннулирование платежей;
- - комиссии по аккредитивным операциям (кроме комиссий за гарантию оплаты по аккредитиву);
