Страховой случай по договору перестрахования. Договор перестрахования: структура и виды

Страховые услуги с каждым днем становятся все более популярными. Нагрузка на страховщиков растет все больше — именно поэтому проводятся реформы законодательства, позволяющие несколько облегчить финансовую ответственность. Одна из наиболее эффективных мер – использование договора перестрахования.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Что это такое

Такое явление, как перестрахование, представляет собой систему перераспределения рисков между несколькими страховыми компаниями.

Их можно условно разделить на две категории:

прямой страховщик;
другие участники договора перестрахования.

При возникновении страхового случая, оговоренного в договоре, первоначально всю финансовую нагрузку принимает на себя прямой страховщик.

Впоследствии она равномерно или иным образом распределяется между другими участниками договора рассматриваемого типа – прямому страховщику возмещается ущерб перестрахователями.

Для понимания сущности данного явления необходимо в обязательном порядке ознакомиться со следующими терминами, фигурирующими в договорах рассматриваемого типа:

сострахование;
перестрахователь;
перестраховщик.

Сострахование – форма ответственности, при которой отсутствует прямой страховщик. При наступлении страхового случая финансовая нагрузка сразу же распределятся между всеми участниками договора рассматриваемого типа.

Перестрахователем называется СК, предающая другой компании часть или даже всю ответственность по возникшему риску.

Перестраховщик – компания, принимающая на себя ответственность от перестрахователя в результате возникновения оговоренного в договоре случая.

Развитие перестраховочных взаимоотношений между различными компаниями привело к возникновению нескольких видов типовых договоров.

Наиболее часто сегодня используются следующие разновидности:

необязательные – факультативные;
обязательные – облигаторные;
факультативно – облигаторные.

Применение какой-либо разновидности договора зависит от конкретной ситуации и большого количества самых разных факторов.

Основные принципы

Все договора перестрахования составляются с учетом основных принципов, сформулированных самими страховщиками в процессе получения опыта работы с различными страховыми случаями. Они не закреплены на законодательном уровне, но большинство компаний их соблюдает.

К данным принципам, в первую очередь, следует отнести следующее:

принцип возмездности;
принцип доброй воли;
принцип следования судьбе;
принцип доверия.

Принцип возмездности подразумевает обязательную выплату перестраховщиком перестрахователю (цеденту) в полном соответствии с его долей участия, а также различными иными условиями договора рассматриваемого типа. Но данная выплата возможна только в случае, если перестрахователь полностью соблюдает все условия договора.

Под принципом доброй воли подразумевается обязанность перестрахователя (цедента) предоставлять перестраховщику всю информацию о возможном риске, переданном на страхование (цедированном).

Перестраховщик же в свою очередь принимает на себя всю ответственность по данному риску. Существует один важный нюанс – не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору.

Так как большинству страховщиков не выгодно работать с такими случаями. Вероятность финансовых потерь в этом случае достаточно велика. Наиболее актуальным является принцип следования судьбе.

Его суть заключается в том, что перестраховщик выполняет все свои обязательства полностью согласно действующему договору.

Но в случае нарушения цедентом своих обязанностей имеет право расторгнуть договор перестрахования в одностороннем порядке. Основанием для этого может служить грубая ошибка или иное действие, свершенное преднамеренно и ведущее к нарушению положений заключенного соглашения.

Принцип доверия в самом договоре не отражается. Он подразумевает под собой добросовестное ведение бизнеса и выполнение всех взятых на себя обязательств.

Что он предусматривает

В договоре страхования могут фигурировать самые разные риски. Также имеется большое количество иных нюансов. При использовании облигаторного перестрахования соглашение может быть заключено как на определенный период, так и на неограниченный срок.

В договоре такого типа предусматривается следующее:

перестрахователь обязуется передать на перестрахование все оговоренные риски, присутствующие в тексте документа;
перестраховщик, в свою очередь, обязан принять их (акцептировать).

Основным достоинством данного способа перестрахования является полностью автоматическая передача всех рисков на перестрахование. Именно поэтому все обязательства обычно выполняются с высокой гарантией.

Договора факультативного перестрахования фактически представляют собой единую сделку. При факультативном перестраховании предметом договора является какой-либо конкретный риск, либо группа таких рисков.

Очень важны следующие моменты:

перестрахователь имеет право самостоятельно выбирать перестраховщика;
перестраховщик самостоятельно решает – включать ли риск в договор перестрахования.

Договора перестрахования данного типа имеют свои достоинства и недостатки. К последним следует отнести:

трудоемкость оформления (в тексте документа порой предусматривается очень большое количество самых разных рисков);
условия можно выбрать индивидуально для любого, независимо от величины, объекта.

При заключении факультативно-облигаторного страхования всегда предусматривается возможность принимать решение о передаче риска самостоятельно.

То есть при необходимости можно не обращаться в страховую компанию за компенсацией при наступлении страхового случая.

Облигаторно-факультативным страхованием предусматривается возможность передачи риска прямым страховщиком для осуществления его перестрахования. Но при этом перестраховщик имеет право как принять данный риск на страхование, так и не принять его.

За что несет ответственность перестраховщик

Перестраховщик несет ответственность за риски, обозначенные в договоре, и выплачивает по ним денежные компенсации.

Но возможно это только в том случае, если перестраховщик решит обратиться в СК при возникновении страхового случая, а также, если это предусмотрено условиями заключенного соглашения между всеми сторонами договора.

В качестве рисков, по которым прямые страховщики и перестрахователи несут ответственность, может быть следующее:

аварии на ядерных реакторах;
чрезвычайные ситуации на атомных электростанциях;
ущерб от террористических актов и всевозможных диверсионных действий;
риски фармацевтические, сельскохозяйственные и иного характера.

Перечисленные выше риски на сегодняшний день являются самыми опасными, и возникновение их ведет к последствиям, для устранения которых порой требуются довольно серьезные финансовые затраты.

Именно поэтому ответственность за подобные ситуации цедент старается переложить на третье лицо – страховщика, перестраховщика.

Обязательства цедента в договоре перестрахования определены в размере страховой премии, обязательной к оплате. Помимо страховых рисков, перестраховщик несет ответственность за соблюдение всех своих обязанностей.

Если они по каким-то причинам не выполняются, то компания может понести довольно серьезные убытки – зачастую одним из условий договора рассматриваемого типа является выплата неустойки.

Что такое договор перестрахования на базе экцедента убытка

Особым типом договора рассматриваемого типа является соглашения на базе экцедента убытка. В качестве объекта перестрахования указывается убыток, величина которого существенно превышает приоритет.

Для перестраховщика в обязательном порядке указывается лимит, в пределах которого он несет ответственность.

При возникновении страхового случая компания обязана возместить все убытки, но строго в пределах обозначенного в тексте соглашения лимита.

Договор перестрахования на базе экцендента убытка может предусматривать:

ущерб от одного риска;
ущерб от группы различных рисков.

Причем при возникновении риска выплата по договору перестрахования осуществляется одновременно с выплатой по обычному договору страхования – если данные соглашения заключены одновременно.

Обычно при возникновении какого-либо страхового случая с последующей выплатой по нему лимит ответственности уменьшается на выплаченную сумму.

Случается, что весь лимит исчерпывается ещё до того, как окончится срок действия договора страхования. Во избежание возникновения подобного рода ситуации во многих типовых соглашениях предусматривается автоматическое восстановление ответственности.

Но для свершения подобного рода действия необходимо ещё раз осуществить выплату страховой премии в пользу перестраховщика.

Компрессия в договорах

В договорах перестрахования очень часто фигурирует такое понятие, как компрессия. Чаще всего оно присутствует в соглашениях, рассчитанных на эксцедентный тип убытка.

Под самими этим термином понимается факт увеличения денежного лимита по выплатам при возникновении определенных, ранее оговоренных, условиях.

К ним относятся:

длительный срок страхования;
отсутствие факта возникновения страховых рисков.

Зачастую многие страховые компании, занимающиеся перестрахованием, идут навстречу своим клиентам и увеличивают лимит ответственности, не взимая за это платы.

Основанием для этого обычно служит очень длительные период сотрудничества, в течение которого перестрахователь не нарушал свои обязанности. Компрессия может присутствовать в любых договорах, независимо от количества оговоренных в них рисках.

На сегодня популярным становится услуги страховых компаний. Для того чтобы немного облегчить финансовую ответственность страховщиков, законодательство вносит некие поправки, именно для этого используют договор перестрахования.

Общие сведения

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Для ознакомления с процессом перестрахования, заинтересованным особам следует рассмотреть такие вопросы как:

Что собой представляет перестрахование.
Для чего существует такой процесс, его цель и роль в финансовых аспектах
Что предусматривает такой договор.
Главные принципы.
Виды договор перестрахования и их особенности.
Ответственность сторон.

Что это такое

Для того чтобы разобраться с особенностями договора перестрахования необходимо ознакомиться с некоторыми понятиями — сострахование, перестрахователь, перестраховщик.

В результате таких взаимодействий существуют несколько разновидностей договоров:

Факультативные.
Облигаторные.
Факультативно – облигаторные.

Какой применяется вид договора, зависит больше от происходящей ситуации.

Какова его роль

Роль договора перестрахования в том, чтобы перераспределять страховую ответственность страховщика между перестраховщиком.

Когда наступает страховой случай, финансовую ответственность берет на себя первоначальный страховщик.

После чего в этом процессе принимает участие и другие лица, а именно перестраховщик. Тогда финансовую помощь оказывает перестраховщик первичному страховщику.

Правовые аспекты

ФЗ РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 N 4015-1 описывает все условия перестрахования, дает понятие всех терминов по процессу перестрахования.

Данный закон регулирует отношения между лицами, осуществляющими виды деятельности в сфере страхового дела, или с их участием, отношения по осуществлению надзора за деятельностью субъектов страхового дела, а также иные отношения, связанные с организацией страхового дела.

Что предусматривает договор перестрахования

Договор перестрахования может иметь в себе самые различные страховые случаи. Но существует много различных нюансов, относящиеся к договору перестрахования.

Он может заключаться на неопределенный срок, или по оговоренной дате. В договоре перестрахования должна быть прописана такая информация:

Перестрахователь должен передать все страховые риски, которые описаны в первичном договоре страхования.
Перестраховщик обязуется принять страховые риски на себя.

Происходит полностью передача страховой ответственности на перестраховщика. Поэтому все обязательства выполняются в полной мере.

Основные моменты при перестраховании:

У перестрахователя есть право лично выбрать компанию перестраховщика.
Перестраховщик в свою очередь может выбирать включать риски в договор или нет.

Если же при наступлении страхового случая не обязательно обращаться в компанию страховщика, можно обращаться и к перестраховщику.

Перестраховщик обязуется выплатить компенсацию по страховому случаю, если это предусмотрено в договоре.

Главные принципы

Такие договора перестрахования должны быть составлены с учетом основных принципов, а именно:

Принцип возмездности.
Принцип доброй воли.
Принцип следования судьбе.
Принцип доверия.

Компрессия в соглашении

Довольно часто в договоре присутствует такое понятие как компрессия. Наиболее часто оно используется в договоре эксцедента.

Компрессия дает понятие увеличения денежного предела по выплатам при страховых случаях, которые описаны в договоре.

К этому можно отнести:

Долгий срок полиса.
Отсутствие страховых случаев.

Очень часто перестраховщики становятся на сторону клиентов, и совершают поднятие лимита ответственности без дополнительной за это платы. Такое возможно когда, лица уже длительное время сотрудничают.

Компрессия может быть указана в любых договорах, нет разницы, какой оговоренный перечень страховых рисков.

Кроме этого компрессия может быть указана, если за все время перестрахования не наступал страховой случай.

Это может быть прописано изначально в договоре перестрахования, или же по факту при наступлении на это надобности.

Следует добавить, что такое увеличение так же имеет свои границы. В России очень часто происходят разного рода аварии, для исправления которых следует компенсировать немало денег.

Иногда суммы «вырастают» в таких пределах, что ни одна страхования компания не может покрыть нанесенный ущерб.

Именно для этого существует перестрахование. В таком случае нескольким организациям легче покрывать страховые риски.

К такой услуги обращаются не только частные лица, но также муниципальные и даже государственные организации.

Основные виды

Договора перестрахования имеют свою классификацию в несколько ступеней. Можно выделить одну из важных классификаций – за способ перераспределения ответственности между первоначальным страховщиком и перестраховщиком.

За способом перераспределения бывают:

Пропорциональные.
Непропорциональные.

В свою очередь эти подвиды еще делятся на несколько подвидов:

Квотные.
Эксцедентные.
Квотно-эксцедентные.

Пропорциональные

При пропорциональном перестраховании, ответственность сторон пропорционально ложиться на страховщика и перестраховщика.

В соответствии с этим страховые риски, вознаграждения, премии и вознаграждения делиться на страховщика и перестраховщика. Перераспределение будет зависеть от пропорционального деления всех рисков.

Сумма премии для перестраховщика будет рассчитываться как часть, которая положена для него страховой премии при передачи ему отдельных страховых рисков, за которые несет ответственность перестраховщик, следует из этого вычитывать перестраховочную комиссию.

Перестраховочная комиссия – это сумма, которую перестраховщик оплачивает изначальному страховщику за договора, которые подлежали перестрахованию.

Таким образов перестраховщик вносит часть затрат, которые несет страховщик при ведении дела.

Квотные

Разновидность квотного перестрахования означает, что перестраховщик принимает участие в определенной доле при любых страховых рисках, которые изначально были положены на первичного страховщика.

Перерасчет осуществляется процентным соотношением от величины страхового случая.

В таком случае вся страховая премия положена перестраховщик, но он в свою очередь оплачивает убытки первичному страховщику по оригинальному соглашению страховки.

Видео: финансовая грамотность — страховщик, страхователь, застрахованное лицо и выгодоприобретатель

Данный вид перестрахования является наиболее простым с технического взгляда, и наиболее чаще применяется в перестраховании мелких и средних убытков.

Так же может нести ответственность при новых рисков, по которым еще не было статистики за последние несколько лет.

Эксцедентные

Эксцедентное перестрахование – это когда превышен лимит над личным удержанием страховщика. Именно сумма превышения и является объектом перестрахования величины экцендента.

В подобном роде перестраховании существует установление «абсолютного удержания собственных средств», это означает, что цедент самостоятельно несет ответственность за все происходящие страховые случаи с установленной суммой страхового риска, которая является меньшей или равно сумме собственного удержания до определенного лимита.

Непропорциональные

Суть непропорционального перестрахования заключается в том, что страховые риски и ответственность перераспределяется между страховщиком и перестраховщиком непропорционально.

В непропорциональном перестраховании выплаты определяются величиной убытка, что не привязывается к размеру страховой сумы.

Вознаграждение перестраховщик получает в виде фиксированной суммы, которая относиться ко всем страховым случаям, нет по каждому страховому риску отдельной суммы.

Такой вид перестрахования зачастую применяются к случаям малых убытков на крупные суммы, или много рисков на мелкие суммы.

Ответственность сторон

Перестраховщик несет по страховым рискам, а также проводит денежную выплату по компенсациям.

Такой процесс происходит, если это было предусмотрено в договоре, а так же когда страховщик обратиться в страховую компанию.

Какие же риски могут покрыть первоначальный страховщик и перестраховщик:

Нарушения на ядерных реакторах.
ЧС на атомных станциях.
Ущерб при террористических атаках или другие военные действия.
Фармацевтические риски, сельские риски и другое, что предусмотрено в договоре.

На сегодня такие риски являются самыми опасными, вследствие чего происходят негативные последствия, которые являются затратными и желательно иметь компенсацию.

Поэтому страхователь перелаживает всю финансовую ответственность на третьих лиц, в качестве которых являются страховщик и перестраховщик.

К обязательствам цедента относится оплата страховой премии, сумма которой указано в договоре. Кроме этого перестраховщик должен нести ответственность за соблюдение своих обязанностей перед цедентом.

Если же компания нарушила условия договора, то вторая компания может понести убытки, терминологическим словом это называется неустойка.

Определение. Страховой случай по договору перестрахования. Последовательность заключения договоров перестрахования. Риски, не подлежащие перестрахованию.

1. Риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним договору перестрахования (п. 1 ст. 967).

Договор перестрахования является разновидностью договора имущественного страхования.

(К.Ю. Бубнова)

Из истории цивилистики

Этот договор ничем не отличается от обыкновенного страхования, и потому совершенно правильно поступают те законодательства, которые подчиняют перестрахование общим правилам страхования.

(Г.Ф. Шершеневич)

2. Согласно приведенным выше определениям, страховым случаем по договору перестрахования является выплата страхового возмещения страхователю.

Перестрахование должно рассматриваться не как страхование риска выплаты страхового возмещения и не как страхование исполнения обязательства по договору страхования. Перестрахование должно быть определено как страхование риска наступления обязанности выплатить страховое возмещение или страховую сумму.

(А.В. Собакинских)

Судебная практика

Абз. 20 Постановления ФАС Московского округа от 28.05.2003 N КГ-А40/2529-03-П.

3. По одному оригинальному договору страхования возможно заключение нескольких договоров перестрахования.

В практике перестрахования достаточно устойчиво употребляются термины "передача риска", "передача ответственности". Стороны договора называют себя "цедент" и "цессионарий", последовательные договоры перестрахования называют "ретроцессией ", тем самым подчеркивая, что при перестраховании от перестрахователя к перестраховщику что-то передается. Это совершенно неверно. При перестраховании не происходит оборота никаких оборотоспособных объектов гражданских прав (ст. 128 ГК) и никто никому ничего не передает.

(Ю.Б. Фогельсон)

4. Перестрахование некоторых страховых рисков законодательно запрещено. В частности, не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

Литература

Абрамов В.Ю., Дедиков С.В. Судебно-практический комментарий к страховому законодательству. М.: Волтерс Клувер, 2004.

Брагинский М.И. Договор страхования. М.: Статут, 2000.

Бубнова К.Ю. К вопросу о правовой природе договора перестрахования // Актуальные проблемы гражданского права: Сборник статей. Вып. 6 / под ред. О.Ю. Шилохвоста. М.: Норма, 2003.

Емельянов А. О понятии обязательного страхования // Хозяйство и право. 1997. N 12.

Жук А.В. Проблемы страхования деликтной ответственности: Автореф. дисс. ... канд. юрид. наук. СПб., 2001.

Игошин Н.А. Страховое право: конспект лекций. СПб.: ИВЭСЭП; Знание, 2008.

Косаренко Н.Н. Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования: монография. М.: Волтерс Клувер, 2010.

Косаренко Н.Н. Современное страховое право. М.: Экономика, 2009.

Косаренко Н.Н. Страховое право: курс лекций. М.: Флинта; МПСИ, 2008.

Мамедов А.А. Страховое право - комплексная отрасль законодательства // Законодательство и экономика. 2004. N 7.

Моргунова Е.Л. Реализация государственных интересов в страховании: конституционно-правовые основы: Автореф. дисс. ... канд. юрид. наук. М., 2006.

Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. (Классика российской цивилистики.)

Смирнова М.Б. Страховое право: учеб. пособ. М.: Юстицинформ, 2007.

Страховое право России: учеб. пособ. / В.С. Белых, И.В. Кривошеев, И.А. Митричев; отв. ред. В.С. Белых. 3-е изд. М.: Норма, 2009.

Размещено на сайте 14.09.2010

Вопрос о понятии страхового случая по договору перестрахования относится к числу ключевых проблем российского страхового права в части регулирования перестраховочных отношений. Данная статья является первой частью из трех, входящих в общее правовое исследование вопроса, основанное на анализе восьми вариантов страхового случая, встречающихся в договорах факультативного и облигаторного перестрахования.

На первый взгляд проблема понятия страхового случая была полностью решена еще в 2003 г., когда Президиум Высшего арбитражного суда РФ опубликовал Обзор практики рассмотрения споров, связанных с исполнением договоров страхования, являющийся приложением к информационному письму от 28.11.2003 № 75 (далее — Обзор № 75). В п. 22 этого документа указано, что, если договором не предусмотрено иное, страховым случаем по договору перестрахования является выплата страховщиком по основному договору страхования 1 страхового возмещения или страховой суммы (далее для удобства будем называть это официальным определением страхового случая).

Однако данное определение не только не сумело дать ответы на существующие в практике вопросы, но и способствовало появлению новых трудноразрешимых проблем.

Проблема понятия страхового случая по договору перестрахования имеет не только теоретический, но и практический интерес. С точки зрения теории определение страхового случая неразрывно связано с экономической и правовой природой перестрахования. В зависимости от того или иного понимания природы перестрахования принципиально меняется взгляд на сущность страхового случая. Кроме того, до настоящего времени не исследован вопрос о структуре страхового случая, об особенностях понятия страхового случая в факультативном и облигаторном, в пропорциональном и непропорциональном перестраховании.

В практическом плане данная проблема распадается на гражданско-правовые, технологические и налоговые составляющие.

Гражданско-правовые аспекты указанной проблемы касаются момента возникновения обязанности перестраховщика по осуществлению страховой выплаты и периода действия этой обязанности. Прежде всего, возникает вопрос о том, когда именно наступает обязанность принявшей риск стороны по осуществлению выплаты страхового возмещения — с момента наступления страхового случая по основному договору страхования или в иной, более поздний момент. Имеет ли право перестраховщик выплачивать страховое возмещение, если перестрахователь урегулировал страховой случай по основному договору страхования по истечении срока действия перестраховочного контракта? Каким образом может быть обусловлена такая обязанность перестраховщика, то есть какие именно оговорки надлежит применять для решения указанной проблемы? Сюда же следует отнести проблему корректного применения на практике оговорки о «кассовом убытке». На рынке перестраховочных услуг сложилось упрощенное и, по сути, неверное понимание данной оговорки — многие сотрудники страховых организаций полагают, что перестрахователь при наличии этого условия в тексте перестраховочного договора вправе требовать от перестраховщика выплаты страхового возмещения до того, как сам произвел страховую выплату по основному договору страхования. Однако подобная конструкция имеет право на существование лишь при определенном понимании и, что важно подчеркнуть, официальном закреплении такого понятия страхового случая в договоре перестрахования.

Технологические проблемы связаны с необходимостью отражения в перестраховочных документах особенностей российского законодательства и судебной практики в части определения понятия страхового случая, что, заметим, дело далеко не простое. А самое главное, эти экзерсисы не воспринимаются нашими зарубежными коллегами, поэтому российские страховые организации всегда стоят перед выбором — либо настаивать на формулировках в договорах, которые соответствуют российскому законодательству и судебной практике, под угрозой отказа иностранных перестраховщиков от совершения такой сделки, так как она не вписывается в традиционные для международного перестраховочного рынка договорные формы, либо идти на заключение договоров, формально не соответствующих российскому законодательству, но, тем не менее, обеспечивающих их перестраховочной защитой.

В свою очередь, налоговые аспекты этой проблемы также распадаются на две составляющих: во-первых, они затрагивают вопросы возможности отнесения на экономически обоснованные расходы сумм, выплаченных перестраховщиком в случаях, когда перестрахователь осуществил страховую выплату после окончания срока действия договора страхования и, соответственно, — договора перестрахования либо когда он еще не производил выплату по основному договору страхования, а также проблему формирования резерва заявленных неурегулированных убытков (РЗУ). Налоговые органы, в частности, периодически предъявляют претензии к перестраховщикам по поводу необоснованного формирования РЗУ с момента получения ими уведомления от перестрахователей о наступлении страхового случая по основному договору страхования. По мнению налоговиков, такой резерв перестраховщики могут создавать лишь после осуществления перестрахователем страховой выплаты по договору прямого страхования, которая и является страховым случаем по перестраховочному договору 2 .

Теории страхового случая по договору перестрахования

Необходимо констатировать, что в литературе по перестрахованию указанной теме практически не уделяется внимания, а если о понятии страхового случая и говорится, то в сугубо прикладном смысле. В юридической литературе этот вопрос также раскрыт достаточно поверхностно.

Отождествление страховых случаев в перестраховании и страховании

За рубежом под страховым случаем по договору перестрахования обычно понимается страховой случай по основному договору страхования. Об этом красноречиво свидетельствует то обстоятельство, что существующая на международном перестраховочном рынке специальная стандартная оговорка о страховом случае посвящена исключительно установлению временных границ длящихся событий, от которых осуществляется страхование.

Так, Р. Килн пишет: «Определение страхового случая. Словосочетание “наступление страхового случая” означает все отдельные убытки, возникающие из любого происшествия и напрямую вызванные им. Однако продолжительность и степень так называемого “возникновения страхового случая” будет ограничена до:

(a) 72 последующих часов в случае урагана, тайфуна, штормового ветра, ливневого шторма, сильного града и (или) торнадо;

(b) 72 последующих часов в случае землетрясения, подводного землетрясения, приливной волны и (или) вулканического извержения;

(c) 72 последующих часов и в пределах границы одного города или села в случае восстаний, общественных беспорядков и зло-умышленного причинения вреда;

(d) 72 последующих часов в случае любого “наступления страхового случая”, включающего отдельный убыток или убытки, произошедшие в результате любого риска, упомянутого в (a), (b) или (с) выше;

(e) 168 последующих часов для любого “возникновения страхового случая” любой природы, не включающего отдельный убыток или убытки, произошедшие в результате любого риска, упомянутого в (a), (b) или (с) выше, и никакой отдельный убыток из какого-либо страхового риска, возникший вне указанных периодов, не включается в указанное “наступление страхового случая”.

Компания может выбрать дату и время начала такого периода последующих часов, и, если период самого происшествия превосходит по продолжительности вышеуказанные периоды, Компания имеет право разделить происшествие на два или более “наступления страхового случая” при условии, что периоды не накладываются друг на друга и никакой период не начинается ранее даты и времени возникновения первого зарегистрированного отдельного убытка Компании по данному происшествию» 3 .

Затем он дополняет: «Несмотря на вышесказанное, в случае убытка или убытков, произошедших в результате обрушения, вызванного тяжестью снега, и ущерба, причиненного водой от разрыва труб и (или) таяния снега, Компания будет иметь возможность признать любое “наступление страхового случая” совокупностью всех отдельных рисков, возникших в период последующих 168 часов в пределах одного континента. Никакой период не может начаться ранее даты и времени возникновения первого зарегистрированного отдельного убытка для Компании в отношении “наступления страхового случая”, а также периоды двух или более “наступлений страхового случая” не могут накладываться друг на друга. Однако согласовано, что если Компания использует описанную возможность, то сумма, сверх которой распространяется данное соглашение, будет увеличена для “наступления страхового случая” или “наступления страховых случаев”, связанных с наибольшим показателем из? или % входящей премии Компании за период с ___ по___» 4 .

В таком же ключе со ссылкой на конкретные положения типовых договоров перестрахования одного из ведущих мировых перестраховщиков — Кельнского перестраховочного общества — раскрывает понятие страхового случая по договорам перестрахования и К. Пфайффер 5 .

В абзаце 1 параграфа 779 Германского торгового уложения перестрахование определено как страхование риска, принятого страховщиком. В судебных решениях английских судов перестрахование тоже раскрывается через повторное страхование страховщиком застрахованного им риска. Ю.М. Журавлев, имея в виду прецедентный характер английской судебной системы, пишет: «Классическое определение перестрахования в английском законодательстве было сделано в 1807 г., которое гласит, что перестрахование означает новое страхование, заключенное по новому полису по одному и тому же ранее застрахованному риску» 6 . Дж. Маккерди при рассмотрении дела Norwich Union Fair Insurance Society v. Colonial Mutual Fair Insurance Co. (1922 г.) указал: «Вещь, которую страхует перестрахователь, является вещью, застрахованной по оригинальному страхованию» 7 . Такая интерпретация правовой природы перестрахования означает, что страховой случай по договору основного страхования является страховым случаем по договору перестрахования.

Справедливости ради следует отметить, что нередко в законодательстве зарубежных стран под перестрахованием понимается страхование страховщиком риска исполнения своих обязательств по основному договору страхования, но при этом судебная практика отходит от буквально-формального толкования таких законоположений и фактически следует определениям страхового случая, которые даются в договорах перестрахования, в которых страховым случаем при перестраховании называется страховой случай по оригинальному договору страхования.

Чаще же в зарубежной литературе по перестрахованию анализируются различия между терминами «событие» и «случай» применительно к ситуациям, когда убытки возникли по целому ряду страховых полисов вследствие одного события 8 .

Некоторые авторы четко отождествляют страховые случаи по договору перестрахования и основному договору страхования. Так, Л.Н. Клоченко и П. Мюллер определяют договор перестрахования как соглашение, «по которому… перестрахователь обязуется передать, а перестраховщик принять… ответственность по тому или иному риску» 9 . Э.Ф. Рябинин полагал, что под перестрахованием надлежит понимать «последующее страхование страховщиком… всего или части принятого им риска у другого или других стра-ховщиков…» 10 . Совершенно очевидно, что подобное понимание природы перестрахования логически ведет к выводу о том, что страховой случай по договору прямого страхования означает и страховое событие по перестраховочному контракту. Заметим кстати, что к такому же выводу в результате анализа указанных взглядов пришел и Ю.Б. Фогельсон 11 .

В.П. Вербицкая считает, что «по поводу перестрахования страховым случаем является то же событие, что и по соответствующему договору (договорам) прямого страхования» 12 .

В.Ю. Абрамов пишет: «Если страховщик по основному договору страхования признал заявленное страхователем событие страховым случаем и принял решение о страховом возмещении, то перестраховщик, не удостоверяясь в правомерности решения перестрахователя, обязан также автоматически признать заявленное страхователем основного договора событие страховым случаем и выплатить перестрахователю страховое возмещение. Таким образом, получается, что страховым случаем для перестраховщика будет не факт выплаты перестрахователем страхового возмещения по основному договору страхования, а событие, которое наступило по этому договору. Другими словами, для перестрахователя и перестраховщика страховой случай, наступивший по основному договору страхования, будет являться страховым случаем и по договору перестрахования» 13 .

Если конечный вывод автора цитаты соответствует классической концепции правовой природы перестрахования как повторного страхования страховщиком застрахованного им риска, то аргументация носит более чем спорный характер. Никакой предопределенности в выплате страхового возмещения по договорам перестрахования, если выплата произведена перестрахователем по основному договору страхования, не существует. Это поверхностное и неверное по существу понимание принципа следования действиям и решениям страховщика, выражающее скорее желание страховых компаний, чем суть указанного правила 14 .

Страховой случай как страховая выплата по основному договору страхования

М.И. Брагинский пишет, что «единственно возможным надлежит признать именно то решение, при котором страховым случаем служит все же выплата соответствующей суммы страховщиком основного страхового договора» 15 .

Е.В. Протас указывает: «Страховым случаем по договору перестрахования является момент, когда произведена выплата по прямому договору» 16 . Если отбросить некорректность формулировки, поскольку страховой случай не может быть моментом (момент — это категория, относящаяся ко времени), то автор цитаты, несомненно, имеет в виду под страховым случаем по договору перестрахования именно страховую выплату по основному договору страхования.

Р.Ю. Точилин рассмотрел проблему определения страхового случая по договору перестрахования как с правовой, так и с экономической точек зрения. Отталкиваясь от данного в Обзоре № 75 определения страхового случая по договору перестрахования, он подчеркивает: «В то же время очевидно, что с экономической точки зрения возникновение у прямого страховщика обязанности по страховой выплате должно совпадать по времени с появлением у данного страховщика права требования к перестраховщику в соответствии с заключенным договором перестрахования. В противном случае в период между признанием прямым страховщиком страхового случая и соответственно возникновением обязательств перед страхователем, с одной стороны, и осуществлением страховой выплаты, а значит, появлением права требования к перестраховщику — с другой страховщик фактически несет на себе все бремя ответственности по страховому случаю» 17 .

Р.Ю. Точилин отмечает: «Согласно международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) договором перестрахования может быть признан только такой договор, по которому происходит передача значительной части технического риска страховщика. Здесь следует обратить внимание на договоры “ретроактивного” перестрахования или договоры перестрахования по уже произошедшим страховым случаям. В соответствии с МСФО (IFRS) 4 “Договоры страхования” некоторые договоры страхования охватывают события, которые уже наступили, но финансовое воздействие которых все еще носит неопределенный характер. Примером является договор перестрахования, защищающий прямого страховщика от неблагоприятного развития ситуации с претензиями, которые уже предъявлены держателями полисов. По такому договору переходит часть технического риска, заключающаяся в возможности превышения суммы перестраховочного возмещения над полученной перестраховщиком премией» 18 .

А.В. Скатина отмечает, что «позиция, согласно которой страховым случаем по договору перестрахования является факт выплаты страхового возмещения по основному договору страхования, не вполне согласуется с целью заключения договора перестрахования и не отражает природы складывающихся между сторонами данного договора отношений» 19 .

По ее мнению, страховой случай по договору перестрахования — «это риск возникновения обязанности страховщика произвести страховую выплату по основному договору страхования» 20 .

Теория многовариантного определения страхового случая

Ряд специалистов считают правильной многовариантность определения страхового случая по договору перестрахования.

Например, В.И. Лисин предлагает два варианта определения страхового случая по договорам перестрахования. «Третье существенное условие, — пишет он, — страховой случай. Под ним понимается выплата страхового возмещения по оригинальному договору или возникновение обязанности выплаты по оригинальному договору. Если это риск выплаты по оригинальному договору, следовательно, страховой случай для перестраховщика наступает, когда страховщик производит выплату… При второй версии трактовки страхового случая, когда “возникает обязанность выплаты по оригинальному договору”, перестраховщик следует судьбе страховщика и РЗУ формирует в момент страхового события, а не с момента его выплаты… Первый вариант симпатичнее налоговым органам. Второй позволяет формировать РЗУ, что способствует повышению платежеспособности страховщика и перестраховщика, и симпатичнее страховому надзору» 21 .

Т.М. Рассолова считает правомерными как вариант признания страховым случаем по договору перестрахования факта страховой выплаты перестрахователем по основному договору страхования, так и вариант возникновения обязанности произвести выплату страхового возмещения при наступлении страхового случая по основному договору страхования 22 .

По мнению А.И. Худякова, по договорам перестрахования возможны самые разнообразные определения понятия страхового случая. «Необходимо отметить, — пишет он, — что сама ст. 967 ГК РФ установок по поводу того, что является страховым случаем при перестраховании, не содержит. Данная статья лишь говорит о том, что предметом страхования выступает “риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования”. Какое событие явится страховым случаем, стороны сами должны определить в договоре перестрахования. И в качестве этого события сторонами может быть предусмотрена как фактическая выплата перестрахователем страхового возмещения (страховой суммы) оригинальному страхователю, так и возникновение обязанности такой выплаты. Соответственно этому могут быть предусмотрены и различные способы расчетов участников этого страхового отношения. Так, возможен вариант, когда перестрахователь сперва выплачивает деньги страхователю в порядке исполнения перед ним своего обязательства по основному договору страхования, а затем получает деньги от своего перестраховщика. Здесь страховым случаем выступит факт уплаты денег страховщиком страхователю в порядке исполнения основного договора страхования. Возможен и другой вариант: сначала перестрахователь получит деньги от перестраховщика, а потом их передаст своему страхователю. Здесь страховым случаем выступит факт возникновения обязательства перестраховщика перед перестрахователем, который совпадает с моментом наступления страхового случая по основному договору страхования. Наконец, возможен и третий (и, заметим, не последний) вариант: перестраховщик выплачивает деньги напрямую страхователю по основному договору страхования, являющемуся в данной страховой конструкции застрахованным лицом и выгодоприобретателем одновременно, на основании представленных им документов о наступлении страхового случая по основному договору страхования. Здесь страховым случаем выступает факт поступления требования страхователя к перестраховщику о выплате страхового возмещения по договору перестрахования в связи с возникновением права на страховую выплату по основному договору страхования» 23 .

Мы полагаем, что приведенные суждения носят неполный, а в ряде случаев и поверхностный характер. Проблема требует значительно более обстоятельного рассмотрения.

Классификация определений понятия страхового случая по договору перестрахования

На наш взгляд, указанную проблему необходимо исследовать применительно к отдельным формам организации перестраховочной защиты. В настоящее время в факультативном перестраховании используются по крайней мере шесть вариантов определения страхового случая:

1) выплата страховщиком по основному договору страхования страхового возмещения или страховой суммы (официальное определение страхового случая);

2) возникновение у перестраховщика риска произвести выплату страхового возмещения;

3) страховой случай по основному договору страхования.

Как правило, такого текстового определения мы в договорах не встретим, но вывод о том, что именно этот вариант имеют в виду участники сделки, следует из целого ряда косвенных признаков.

Это, прежде всего, указание в договоре факультативного перестрахования на те же страховые риски, что и в основном договоре страхования, закрепление в договоре положения о том, что обязанность перестраховщика по выплате страхового возмещения наступает одновременно с возникновением такой обязанности у страховщика.

Здесь, правда, неизбежно возникает вопрос о том, достаточно ли этих положений для того, чтобы считать, что участники перестраховочной сделки предусмотрели иное определение страхового случая, чем осуществление страховщиком страховой выплаты по основному договору страхования. Ответ на данный вопрос не носит однозначного характера.

В отдельных договорах страхования прямо указывается, что страховым случаем для перестраховщика служит страховой случай по договору прямого страхования;

4) признание страховщиком факта наступления страхового случая по основному договору страхования и принятие на себя обязанности по осуществлению страховой выплаты;

5) определения, приведенные в пунктах 1-4, дополненные разного рода исключениями: по видам рисков, по территории;

6) по абсолютному большинству договоров непропорционального перестрахования на базе эксцедента убытка определения страхового случая обременены дополнительным элементом — оговоркой об окончательном нетто-убытке, которая вводит правило, что страховой случай имеет место при условии, что величину приоритета (собственного удержания перестрахователя) превышает именно окончательный нетто-убыток, который представляет собой достаточно сложную формулу учета не только величины убытка страхователя или выгодоприобретателя по основному договору страхования, но и всех дополнительных расходов и доходов страховщика в связи с урегулированием страхового случая 24 .

В договорах облигаторного перестрахования встречаются следующие варианты определения страховых случаев:

7) по договорам перестрахования на базе эксцедента убыточности страховым случаем является превышение фактической убыточности по всему портфелю страховых (перестраховочных) договоров или по портфелю конкретного вида таких договоров над согласованной сторонами договора перестрахования величиной убыточности за определенный интервал времени (как правило, за год);

8) по договорам облигаторного перестрахования также нередко используются приведенные выше определения. Помимо них, иногда применяется одно из приведенных в пунктах 1-6 определений страхового случая, отягощенное еще одним элементом — предъявление страхователем страховщику по основному договору страхования требования о страховой выплате должно быть осуществлено в период действия договора перестрахования. Такое определение используется в договорах, которые строятся на базе покрытия по календарному году, то есть когда перестраховщик обязуется осуществлять выплату страхового возмещения по всем случаям предъявления страхователем страховщику по основному договору страхования требования о страховой выплате в период действия договора перестрахования.

В следующих двух статьях мы проведем подробный анализ каждого из перечисленных вариантов определения страхового случая по договору перестрахования.

1 - Мы будем также применять устоявшиеся в перестраховочной практике и литературе по перестрахованию для обозначения основного договора страхования такие термины, как «оригинальный договор страхования», «прямой договор страхования», «договор прямого страхования».

2 - См. об этом подробнее: Дедиков С.В. О проблемах формирования резерва заявленных убытков по договорам перестрахования // Юридическая и правовая работа в страховании. 2007. № 1. С. 82-89.

3 - Kiln R. Reinsurance in practice. London, 1981. C. 162.

4 - Kiln R. Указ. соч. C. 169-170.

5 - См.: Пфайффер К. Введение в перестрахование / Пер. с нем. М., 2000. С. 141-142. См. об этом также: Журавлев Ю.М. Формы и методы проведения перестраховочных операций. Основные виды перестраховочных договоров. М., 1991. С. 180; Артамонов А. П. Практика непропорционального перестрахования. М., 2000. С. 38.

6 - Журавлев Ю.М. Указ. соч. С. 72.

7 - Цит. по кн.: Carter R.L. Reinsurance. London, 1995. P. 115.

8 - См., напр.: Гришин Г. Не все ладно в перестраховочном королевстве… Лондон, 2001. С. 49-55.

9 - Клоченко Л., Мюллер П. О договоре перестрахования // Страховое дело. 1996. № 1. С. 60.

10 - Рябинин Э.Ф. Правовая основа перестрахования // IN RE. 1997. № 5. С. 5.

11 - См.: Фогельсон Ю.Б. Сделки перестрахования по действующему законодательству // Хозяйство и право. 1997. № 7. С. 75.

12 - Вербицкая В.П. Некоторые теоретические аспекты перестрахования // Финансы. 1998. № 12. С. 36.

13 - Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. М., 2007. С. 112-113.

14 - См. об этом подробнее: Дедиков С.В. Принцип «следование судьбе страховщика»: правовой анализ // Финансы. 2001. № 9. С. 48-51; Судьба страховщика // Бизнес-адвокат. 2000. № 21. С. 10; Принцип следования решениям и действиям страховщика // Хозяйство и право. 2002. № 8. С. 53-63; Принцип «следование судьбе страховщика» // Российский страховой бюллетень. 2003. № 5. С. 4-10; Дедиков С.В., Клоченко Л.Н. Договоры имущественного страхования: гражданско-правовой аспект: Методическое пособие: В 2 т. Т. 1. Заключение, исполнение и прекращение договоров. Кн. 2. М., 2007. С. 211-243.

15 - Брагинский М.И. Договор страхования. М., 2000. С. 170.

16 - Протас Е.В. Страховое право: Учебник. М., 2006. С. 110.

17 - Точилин Р.Ю. Определение страхового случая по договору перестрахования // Финансовая газета. 2007. № 34. С. 13.

18 - Там же.

19 - Скатина А.В. Некоторые аспекты исполнения договоров перестрахования: теория и практика (http//www.kadis.ru/daily/? id=43131).

20 - Там же.

21 - Лисин В.И. Главный документ перестрахования // REMARK. 2008. № 4. С. 19-20.

22 - См.: Рассолова Т.М. Страховое право: Учеб. пособие для студентов вузов. М., 2008. С. 236.

23 - Худяков А.И. Страховое право. СПб., 2004. С. 533.

24 - См. об этом подробнее: Дедиков С.В. Оговорка об окончательном нетто-убытке // Финансы. 2003. № 7. С. 43-48.

А.П. Артамонов, ОАО «Московское перестраховочное общество», генеральный директор
С.В. Дедиков, Общество страховых юристов, старший партнер, ОАО «Московское перестраховочное общество», советник

Перестрахование — система перераспределения риска между страховщиками, при которой первый (прямой) сграховщик принимает от страхователя весь риск на собственную ответственность, а в дальнейшем перераспределяет между собой и другими страховщиками. При наступлении страхового случая ущерб возмещается первым (прямым) сграховшиком, после чего остальные страховщики возмещают ему (прямому страховщику) ущерб в соответствии с условиями договора перестрахования.

Сострахование - система перераспределения риска между страховщиками, при которой весь риск сразу же перераспределяется межау несколькими страховщиками. При наступлении страхового случая каждый страховщик сразу же участвует в возмещении ущерба в соответствии с принятой на себя долей ответственности.

Перестрахователь - страховщик, передающий другому страховщику (перестраховщику) часть ответственности или всю ответственность но риску, принятому им либо от страхователя, либо от другого страховщика.

Перестраховщик - страховщик, принимающий от другого страховщика (перестрахователя) часть ответственности или всю ответственность по риску.

Системы страховых отношений

Выделяют следующие системы страховых отношений: сострахование, перестрахование, .

Сострахование используется как метод распределения больших имущественных рисков посредством разделения риска между страховщиками. Таким образом, объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками. При этом в договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования.

На принципе сострахования основана деятельность страховых пулов — объединение страховщиков для совместного страхования определенных категорий рисков (авиационное страхование, экологическое страхование и т. д.). Страховщики совместно страхуют крупные риски, разделяя ответственность между собой.

Сострахование является одним из методов распределения больших имущественных рисков, но редко применяется при страховании ответственности. Способ реализации данного метода простой и подходит для большинства случаев. Хотя есть и проблемы. Во-первых, в случае больших убытков все состраховщики будут присылать отдельные чеки. Это может быть обременительным, если в состраховании участвует большое количество страховщиков. Во-вторых, посредник при размещении большого риска должен будет связаться с большим количеством различных состраховщиков, каждый из которых готов предоставить покрытие только на часть риска в соответствии со своей емкостью.

Перестрахование - неотъемлемый элемент . Перестрахование обеспечивает финансовую устойчивость страховых операций любого страхового общества.

Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" дает следующее определение перестрахования: "перестрахованием является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика)".

Перестрахование есть вторичное страхование ранее застрахованного риска с целью обеспечения платежеспособности страховщика. При этом страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.

Перестрахование — весьма специфическая область страховых отношений. Это находит отражение в его терминологии. Так, процесс, связанный с передачей всего или части риска, называют перестраховочным риском, или перестраховочной цессией (рис. 1). В этом случае перестрахователя, отдающего риск, называют цедентом , а перестраховщика, принимающего риск, — цессионарием . Риск, принятый перестраховщиком от перестрахователя (цессионарием от цедента ), в свою очередь, часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Такая последующая передача перестрахованного риска называется ретроцессией . Страховое общество, передающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом , а страховое общество, принимающее данный риск, - ретроцессионарием .

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь получает право на тантьему, т. е. на комиссионные с прибыли, которую перестраховщик может получить при реализации договора.

Таким образом, перестрахование является вторичным страхованием страховщиков от чрезвычайных рисков,превышающих платежеспособность страховой организации. В этом заключается сущность и основная функция перестрахования.

Объектом перестраховочных отношений цедента и цессионария являются имущественные интересы страхового общества. В основе перестрахования лежит договор,согласно которому одна сторона — цедент — передает другой стороне — перестраховщику (цессионарию), который в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Процесс передачи называется цедированием риска, или перестраховочной цессией.

Рис. 1. Процесс перестрахования

первичное страхование;
перестрахование (цессия);
ретроцессия

Договор перестрахования соответствует принципу возмездности, заключающемуся в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (перестрахователю) страховую сумму, или страховое возмещение, пропорционально доле участия и только в том случае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму (страховое возмещение) страхователю. При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщику полную и достоверную информацию о цедированном риске. Это условие называется принципом доброй воли.

Объектом перестраховочных отношений является имущественная ситуация данного страхового общества, выступающего в качестве цедента. Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей, вытекающих из заключенных перестрахователем договоров страхования. В свою очередь страхователь не имеет ничего общего с договорами перестрахования, заключенными перестрахователем относительно передачи рисков. Страховщик не обязан ставить в известность страхователя о намерении передать в перестрахование взятые риски.

Различаются активное и пассивное перестрахование. Активное перестрахование заключается в передаче риска, пассивное — в его приеме.

Виды договоров перестрахования

Длительное развитие перестраховочных отношений сформировало ряд типов перестраховочных договоров. По форме взаимно взятых обязательств договоры перестрахователя подразделяются на:

факультативные (необязательные);
облигаторные (обязательные);
факультативно-облигаторные.

Наиболее ранней формой договоров были договоры факультативного перестрахования . Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся одного риска. Его отличительная черта заключается в том, что как перестрахователю, так и перестраховщику предоставлена возможность индивидуальной оценки риска: цеденту — в решении вопроса, сколько следует оставить в собственном риске (собственное удержание), а цессионарию — в решении вопросов принятия риска в том или ином объеме. Отрицательная сторона факультативного перестрахования — цедент должен передать часть риска до заключения договора со страхователем. В силу этого цессионарий располагает небольшим промежутком времени для подробного анализа получаемого риска.

Договор облигаторного перестрахования обязывает цедента передать определенные доли во всех рисках, принятых на страхование, если их общая страховая сумма превышает определенное заранее собственное участие (гарантию) страховщика. Вместе с тем этот договор налагает на перестраховщика обязательство принять предложенные ему доли этих рисков. Такой вид договора наиболее выгоден для цедента, поскольку все заранее определенные риски автоматически получают страховое обеспечение у перестраховщика.

Обслуживание облигаторного перестрахования дешевле для обеих сторон по сравнению с обслуживанием факультативного перестрахования. Поэтому в практике международного перестраховочного рынка наиболее часто встречаются договора облигаторного перестрахования.

Факультативно-облигаторная (переходная) форма договора дает цеденту свободу принятия решений, в отношении каких рисков и в каком размере следует их передать цессионарию. В свою очередь цессионарий обязан принять цедированные доли рисков на заранее оговоренных условиях. Перестраховщику эта форма договора может быть невыгодна и небезопасна, поскольку перестрахователь, произведя анализ рисков в страховом портфеле, может передать в перестрахование самые опасные риски.

Поэтому договоры "открытого покрытия" заключаются только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием перестраховщиков.

При облигаторно-факультативном перестраховании обязательность предполагается для перестрахователя, а факультативность — для перестраховщика.

В целом перестраховочные договоры делятся на две основные группы:

пропорциональное перестрахование;
непропорциональное перестрахование.

Основными формами договоров пропорционального перестрахования являются:

квотный, или долевой;
эксцедентный, или лимитный;
квотно-эксцедентный, или смешанный.

Кроме этого, иногда используются модификации этих форм, которые применяют в зависимости от поставленных целей.

Квотный , или долевой, договор — наиболее простая форма пропорционального перестрахования. По условиям этого договора перестрахователь передает в перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщику передается причитающаяся ему страховая премия, а он возмещает перестрахователю в той же доле все оплаченные им страховые убытки при наступлении страхового случая, т. е. при квотном договоре цессионарий полностью разделяет убытки цедента в определенной доле.

Передавая риски в перестрахование, перестрахователь имеет право на комиссию в свою пользу, которая в зависимости от вида страхования может колебаться от 20 до 40% от брутто-премии, а также на определенное участие в возможной прибыли перестраховщика, полученной им по принятым в перестрахование риска, т. е. перестрахователь имеет право на тантьему.

Основной недостаток квотного договора заключается в необходимости перестраховывать в значительной доле небольшие и, следовательно, не представляющие серьезной опасности риски, которые при других обстоятельствах передающая компания могла бы держать на собственной ответственности, сохраняя большие суммы премии.

Определяющим фактором в перестраховании по эксцедентному договору является так называемое "собственное удержание", представляющее собой определенный уровень удержания страховой суммы, в пределах которой перестрахователь оставляет на своей ответственности только определенную часть (лимит) рисков, а остальное передает перестраховщику.

Лимит собственной ответственности страховщик, как правило, устанавливает в определенной сумме в каждой группе рисков, но по одному виду страхования (например, суда, грузы, космические объекты и т. п.). Так, если максимум собственного участия перестрахователя (эксцедент) составляет 100 тыс. руб., то все принятые на страхование риски в пределах этой суммы передаются перестраховщику.

При заключении договора эксцедентного перестрахования исключаются все риски, страховая сумма которых меньше или равна установленному для данного портфеля количеству долей собственного участия страховщика.

И наоборот, риски, страховая сумма которых превышает собственную ответственность страховщика, считаются перестрахованными. Процент перестрахования — это отношение доли участия перестраховщика к страховой сумме данного риска. Он составляет основу для взаиморасчетов между перестрахователем и перестраховщиком, как по перестраховочным платежам, так и по страховой выплате.

Договоры эксцедентного перестрахования являются более выгодными для перестрахователя, чем договоры квотного перестрахования. Преимущество выражается в том, что обеспечивается максимальное выравнивание страхового портфеля. Кроме того, по договору эксцедентного перестрахования меньшая сумма страховых платежей передается перестраховщику (цедент удерживает всю совокупность мелких страховых рисков на собственной страховой ответственности).

Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой сочетание двух перечисленных выше видов перестраховочных договоров. Портфель данного вида страхования перестраховывается квотно, а превышение сумм страхования рисков сверх установленной квоты (нормы) подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.

Непропорциональное перестрахование , в отличие от пропорционального, где главным является долевое распределение ответственности по рискам (доля страховой суммы, премии, убытки), базируется на разделении ответственности сторон по убытку.

При непропорциональном перестраховании платой за предоставленное покрытие ущерба является определенная часть страхового взноса, но эта часть определяется в соответствии не с долей участия перестраховщика в договоре, а с долей убытка. Назначение такого перестрахования — обеспечение гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном убытке.

Непропорциональное перестрахование применяется также во всех видах страхования, где нет предела ответственности страховщика (например, при личном страховании). Сущность его заключается в том, что перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в договоре размера, а превышение этого размера подлежит оплате перестраховщиком, для которого также устанавливается определенная ответственность.